完善洗钱犯罪的几项措施

钱贵


一、扩大洗钱犯罪上游犯罪的范围

　　洗钱犯罪总是发生在某种具有经济目的主罪即上游犯罪之后,其目的是为了掩饰、隐瞒上游犯罪的所得及其收益的非法性质，国际社会和国内刑法设立洗钱罪的主要目的在于预防和打击上游犯罪,而对上游犯罪的种类和范围的规定,则往往综合考虑国际国内同这种犯罪作斗争的实际需要的结果"我国近年来随着经济的快速发展,各种严重的经济犯罪不断呈现,贪污、贿赂等腐败行为已成为社会关注的热点问题,社会群众对这些职务犯罪行为深恶痛绝。近年来,这类犯罪之所以不断上升,数额越来越大,其中一个重要原因就是这类犯罪的洗钱行为未能得到有效的遏制。2003年10月31日,第58届联合国大会通过了《联合国反腐败公约》,我国于同年12月10日签署了该公约,该公约是联合国历史上通过的第一项用于指导国际反腐败斗争的法律文件,对各国加强国内的反腐败行动,提高反腐败成效,促进国际反腐败合作具有重要意义。据报道,截至2003年止,我国有4000名贪官逃往境外,携带资金达50亿美元。为了严厉打击我国现阶段的腐败现象,加强国内外司法机关追查和发现腐败资产转移方面的交流和协作,将贪污、受贿等腐败行为规定为洗钱罪的上游犯罪是非常必要的。

二、增加与洗钱相关的新罪名

　　一个完整的洗钱过程,按照通行观点可以分为三个阶段,即放置阶段、多层次阶段和融合阶段,我国刑法上现有的洗钱罪名只能涵盖洗钱行为的前两个阶段。而对第三个阶段的罪名上则属空白,这样对前面所例举的行为人,明知是特定犯罪所得,但是主观上不是以掩饰!隐瞒特定犯罪的违法所得及其收益为目的,而是为了合法的目的,客观上造成洗钱的后果的却无法以洗钱罪查处,顶多只能以窝藏赃款罪论处。为使洗钱行为的全过程均予以刑事犯罪化,更加有效地打击洗钱犯罪,有必要增立、获取、持有、使用非法收益罪《联合国禁毒公约》第3条第1款)目对在收取财产时,明知财产得自按本款项确定的犯罪或参与此种犯罪而获取、占有或使用该财产的行为规定为犯罪,这就使得在我国刑法上增设获取、使用和持有非法收益罪有了法律上的依据。同时,金融机构的反洗钱措施在短时间内一定程度上有损金融机构自身的利益,为了确保金融机构工作人员认真履行对可疑或大额资金的申报制度,有必要对金融机构工作人员因故意或重大过失对上述资金没有申报,造成严重后果的行为,在刑法中增设不披露信息罪。

三、改进没收规定的立法规范

　　我国《刑法》191条对洗钱犯罪的没收规定,在传统没收没收概念的基础上扩大了没收的范围,将刑法第64条规定没收犯罪分子违法所得的一切财物的直接没收,扩大到没收违法所得及其收益的间接没收。有的学者认为，〈刑法〉第191条规定的没收已经完全履行了〈联合国禁毒公约〉所确立的间接没收措施。但笔者认为我国〈刑法〉191条的没收规定与〈联合国禁毒公约〉所规定的没收还有差距。〈联合国禁毒公约〉确定了三种没收方式即:替代没收,指违法所得或收益已转化或变换成其他财产,应将此种财产视为利益的替代;混合没收:指收益已与合法来源的财产相混合,应没收此混合财产但以不超过所混合的该项收益估计价值为限;利益没收:指从犯罪所得的收益或由收益变换成的财产,或已与收益相混合的财产中取得的收入或其它利益"由于我国刑法只规定没收违法所得及其收益,而未规定没收已与违法所得及其收益相混合的合法财产,所以并未将混合没收包括在内,然而在实践中,犯罪分子为达到掩饰赃款的目的,将非法所得混入合法财产进行洗钱的现象是常见的,如不将此列入没收范围侦查机关将难以查明哪些是合法的财产,哪些是非法的财产,不利于打击洗钱犯罪,故建议将混合没收财产作为没收之列。同时,为了便于侦查、取证、打击犯罪,应顺应〈联合控制洗钱犯罪若干对策研究国禁毒公约〉第5条第七款的规定,可以考虑将财产的合法来源的举证责任予以倒置,而这种举证责任倒置在我国刑法对巨额财产来源不明罪的规定中已有先例"


湖北省武汉市人民政府


市人民政府关于印发市劳动局拟订的《武汉市再就业工程实施办法》的通知
武汉市人民政府


通知
各区县人民政府，市人民政府各部门、各直属机构：
市人民政府同意市劳动局拟订的《武汉市再就业工程实施办法》，现印发给你们，请遵照执行。

武汉市再就业工程实施办法


第一条 为保障再就业工程的顺利实施，促进失业职工和企业下岗职工的再次就业，促进企业改革和发展，维护社会稳定，根据国家有关规定，制定本办法。
第二条 再就业工程的实施对象是失业职工和企业下岗职工，重点是有求职要求的下列人员：
（一）按规定参加失业保险，失业时间超过6个月的失业职工；
（二）下岗时间超过6个月，基本生活无保障的企业职工；
（三）建立现代企业制度试点企业经济性裁员的职工、濒临破产企业法定整顿期间被精减的职工和经市人民政府批准的特困企业的职工；
（四）夫妻双方均已下岗和其他生活特别困难的企业下岗职工。
第三条 实施再就业工程，应发挥各级人民政府、企业、劳动者的积极性，实行由企业开发性安置、个人自谋职业和社会帮助安置相结合。
第四条 各区县人民政府、市人民政府各有关部门应加强对再就业工程的领导，并建立专门工作机构。
各区县人民政府应多渠道筹集资金，并每年从财政中拨付一定经费，建立本地区的再就业工程专项资金。
市人民政府对各区县人民政府、市人民政府各有关部门实施再就业工程实行目标管理，并按目标管理的有关规定实行奖惩。
第五条 市、区县失业保险机构和职业介绍机构，以及有下岗职工的企业或企业主管部门，应为失业职工或企业下岗职工提供就业指导服务，免费提供培训信息、用工信息，指导和帮助他们正确择业。
第六条 市、区县劳动就业管理机构负责对失业职工和企业下岗职工转业（岗）培训的统一管理与指导。
失业职工的转业（岗）培训，由市、区县就业训练中心和失业保险机构组织实施；企业下岗职工的转业（岗）培训，由企业、企业主管部门和市、区县就业训练中心组织实施。
第七条 职工失业，由企业或职工按下列规定到市、区县失业保险机构申领《武汉市失业职工证》：
（一）城区企业，持有关证明，向所在地失业保险机构申请审查登记，向市失业保险机构申请复审发证；
（二）市郊区县企业，持有关证明，向所在地失业保险机构申请审核登记发证，报市失业保险机构备案。
第八条 企业职工下岗，由企业按下列规定到市、区县再就业工程领导小组办公室（以下简称再就业工程办公室）申领《武汉市企业下岗职工待岗证》：
（一）市属和部、省属企业以及部队驻汉企业，填写《武汉市企业下岗职工登记表》，经企业主管部门审核，向市再就业工程办公室申请审核发证；
（二）区县属企业，向区县再就业工程办公室申请审核发证，报市再就业工程办公室备案。
《武汉市失业职工证》、《武汉市企业下岗职工待岗证》由市再就业工程办公室统一印制。
第九条 失业职工凭《武汉市失业职工证》，企业下岗职工凭《武汉市企业下岗职工待岗证》，享受本办法规定的优惠政策和待遇。
失业职工、企业下岗职工再就业，并与用人单位（含企业、行政事业单位，下同）签订期限在一年以上劳动合同的，所持《武汉市失业职工证》、《武汉市企业下岗职工待岗证》由用人单位收交原发证机关。
第十条 失业职工、企业下岗职工到劳动部门开办的职业介绍机构求职的，可免交入场登记和中介服务费；用人单位通过劳动部门开办的职业介绍机构招用失业职工、企业下岗职工，且签订期限在一年以上劳动合同的，可减半交纳中介服务费。
第十一条 失业职工领取失业救济金期间，参加市、区县就业训练中心培训的，免交一次培训费，所免培训费，按每人300－400元的标准，用失业保险金转业训练费对市、区县就业训练中心予以补贴。
下岗职工参加企业、企业主管部门组织的转业（岗）培训免交培训费。企业、企业主管部门组织下岗职工参加转业（岗）培训的经费自筹；自筹确有困难的，由市、区县再就业工程办公室按每人50－100元的标准，用再就业工程专项资金予以补贴。
第十二条 本办法第二条第（一）、（二）、（三）、（四）项规定的人员必须参加转业（岗）培训；失业职工两次接到通知，无故不参加的，失业保险机构停发失业救济金；未经批准，中途退学的，扣发相当培训费金额的失业救济金。
第十三条 市、区县劳动就业服务机构应兴办生产自救基地，安置失业职工、企业下岗职工；资金确有困难的，可向再就业工程办公室申请短期小额借贷。
第十四条 失业职工和企业下岗职工无正当理由，两次拒绝职业介绍机构或所在单位介绍就业的，失业保险机构停发救济金，所在单位减发或停发生活补贴费。
第十五条 用人单位招用失业职工和下岗职工实行试用期的，试用期不得超过3个月；试用期间，由用人单位支付工资，享受失业救济的原失业职工仍由失业保险机构发给失业救济金，享受生活补贴的下岗职工仍享受原单位有关待遇。
第十六条 用人单位招用失业职工，应按规定为其缴纳社会保险费用；临时招用其他企业的下岗职工，企业下岗职工的社会保险费用仍由原所在企业按规定缴纳。
第十七条 对被兼并企业的职工安置工作由兼并企业负责。用人单位招用破产企业的职工，应按市人民政府有关规定，将安置费全部拨给用人单位。
第十八条 用人单位招用失业职工和企业下岗职工，可享受下列优惠政策：
（一）实行工效挂钩、工资总额包干的企业招用失业职工和下岗职工，或为安置下岗职工兴办独立核算、自负盈亏的新企业，原企业效益指标和工资总额指标不予核减，可按原企业上年实发工资，另行核增工资基数；
（二）招用享受失业保险待遇的失业职工，并签订期限在一年以上劳动合同的，由失业保险机构凭有关证明将失业职工应享受的失业救济金一次性付给用人单位，作为工资性补贴；
（三）招用男年满45周岁、女年满40周岁的失业职工，并签订期限在三年以上劳动合同的，由劳动部门按每人2000元的标准，从失业保险金中一次性向用人单位支付安置补助费；
（四）劳动服务企业、企业新办第三产业招用失业职工和企业下岗职工的，注册资金达到70％，工商部门可先予注册登记，允许限期补足资金，其经营范围可一业为主，兼营其他；
（五）为安置失业职工、下岗职工兴办的劳动服务企业，经劳动部门认定和主管税务机关批准，可享受以下优惠政策：当年安置失业人员达到企业从业人员总数30％不足60％的，减半征收所得税两年；超过60％的，免征所得税三年；免税期满后，当年新安置失业人员占企业原从
业人员总数30％以上的，减半征收所得税两年。
第十九条 失业职工和企业下岗职工自谋职业从事个体经营的，工商部门应优先核发营业执照，免收管理费1－2年，并将其所持《武汉市失业职工证》、《武汉市企业下岗职工待岗证》收交再就业工程办公室。
失业职工自谋职业从事个体经营的，失业保险机构凭其所持营业执照，可将其应享受的失业救济金一次性付给本人；夫妻双方都是失业职工且都自谋职业从事个体经营的，另各给予500元的补贴；职工与企业协商一致解除劳动关系的，由原所在企业按照其在本企业的工作年限，每满
一年发给相当一个月工资的补偿金，但最多不超过12个月；不满一年的，按一年发给补偿金。
失业职工和企业下岗职工到农村从事种植、养殖业的，按有关规定减免税费。
第二十条 用人单位招用失业职工和企业下岗职工，应按隶属关系分别到市、区县劳动就业管理机构开办的职业介绍机构办理用人登记等手续；未办理手续的，由劳动部门按每招用一人处以300元以下的罚款，但不得超过省人大常委会有关罚款限额的规定。
第二十一条 用人单位应优先招用经过职业培训并取得有关证书的失业职工和企业下岗职工。
第二十二条 严格控制企业裁员。企业裁员要按隶属关系向市、区县劳动部门申报，并依据有关规定，由企业给予被裁减人员一定的经济补偿。
夫妻双方在同一个企业的，所在企业只可裁减一方；在不同企业的，由双方企业协商，保证一方在岗；协商不成的，由劳动部门协调确定。
第二十三条 新建、扩建企业必须按招用人数的30％，其他企业必须按新招人员总数的20％，招用失业职工和企业下岗职工；招用失业职工和企业下岗职工达不到比例的，由劳动部门按有关规定予以处理。
第二十四条 各用人单位使用外来劳动力，必须认真执行总量控制制度，严格按照“允许使用”、“控制使用”、“不准使用”外来人员的分类管理办法执行。
第二十五条 本办法由市再就业工程办公室负责解释。
第二十六条 本办法自发布之日起施行。



1997年7月2日